Wil je een financiële reserve aanleggen voor je bedrijf? Of wil je extra middelen beheren?
Dan is een zakelijke spaarrekening openen de ideale keuze. Ben je op zoek naar de meest aantrekkelijke rentetarieven? Vergelijk de kosten en rentevoeten op Financer en ontdek zo de optimale zakelijke spaarrekening.
Of je nu een nieuwe rekening wilt openen of wilt overstappen, het loont altijd om te vergelijken.
Wat is een zakelijke spaarrekening?
Naast de zakelijke betaalrekening bieden banken ondernemers de mogelijkheid om een speciale zakelijke spaarrekening te openen.
Deze rekening functioneert op dezelfde manier als een reguliere spaarrekening, met vrij opneembaar saldo en depositogarantiestelseldekking.
Er bestaan echter meer mogelijkheden, zoals het opbouwen van pensioensparen via een zakelijk spaardeposito, dat specifieke voorwaarden heeft.
Als ondernemer is het essentieel om het spaardoel en de timing van je benodigde saldo te overwegen, zodat je de juiste keuze kunt maken voor jouw zakelijke spaarbehoefte.
Waarom een zakelijke spaarrekening openen?
Een zakelijke spaarrekening biedt diverse toepassingsmogelijkheden:
Zakelijk wat geld achter de hand
Voor ondernemers is het cruciaal om financiële reserves aan te leggen, voor grote investeringen, hetzij voor periodes van verminderde inkomsten.
Bovendien ontvangen ondernemers geen vakantiegeld van werkgevers, dus reserveren ze geld op hun zakelijke rekening om vakanties te financieren.
Belasting en BTW apart zetten
Ondernemers dienen nog steeds belasting te betalen over hun inkomsten.
Met een zakelijke spaarrekening kunnen ze een bepaald percentage van elke betaling apart zetten, wat bijvoorbeeld kan helpen bij de belastingaangifte.
Hierdoor worden mogelijke problemen voorkomen en bespaar je als ondernemer kostbare tijd.
Pensioen sparen
Werknemers in ondernemingen missen doorgaans een werkgeverspensioenregeling en moeten daarom zelf hun pensioen plannen.
Naast de AOW kunnen ze autonoom sparen voor een extra pensioen. Een veelgebruikte methode is regelmatig een vast bedrag opzij zetten op een zakelijke spaarrekening of spaardeposito.
Banksparen is een veelgebruikte spaarvorm om aanvullend pensioen op te bouwen.
Voor- en nadelen zakelijke spaarrekening
De voor- en nadelen staan hieronder overzichtelijk weergegeven. Aan de hand daarvan kunnen ondernemers een weloverwogen keuze maken.
- Financiële buffer opbouwen
- Een zakelijke spaarrekening is gratis
- Handig voor het apart zetten van BTW
- Rente is lager en variabel
- Weinig aanbod
Voorwaarden zakelijke spaarrekening openen
Een zakelijke spaarrekening is in het leven geroepen voor ondernemers en is niet beschikbaar voor particulieren.
Om in aanmerking te komen voor zakelijk sparen, dien je het ondernemerschap te kunnen bevestigen, meestal door middel van een inschrijving in het Handelsregister.
Hierin worden alle bedrijven met een KvK-registratie vermeld.
De volgende bedrijfsvormen komen in aanmerking voor het openen van een zakelijke spaarrekening:
- Maatschap
- Stichting
- Coöperatie
- Eenmanszaak
- Besloten vennootschap (bv)
- Commanditaire vennootschap
- Vereniging van eigenaren (VvE)
- Vereniging met volledige rechtsbevoegdheid
Is zakelijk sparen verplicht?
Zakelijk sparen is optioneel, maar uiterst voordelig.
Het aanleggen van een financiële buffer kan problemen voorkomen, en dit kan zowel op een zakelijke spaarrekening als op een privérekening worden gedaan, volgens de wettelijke richtlijnen.
Er zijn wel regels vastgesteld;
- Ondernemers kunnen winst uit hun bedrijf op een zakelijke spaarrekening zetten, waardoor dit geld onderdeel blijft van het bedrijfsvermogen.
De rente zakelijke spaarrekening op spaargeld wordt beschouwd als onderdeel van de winst door de Belastingdienst en valt dus in box 1, wat resulteert in een lagere belastingdruk dan spaargeld op een privérekening, dat onder box 3 valt. - Zakelijk sparen is geen vrijbrief om onbeperkt spaargeld op te bouwen.
Het geld op een zakelijke spaarrekening moet een duidelijke “zakelijke reden” hebben, zoals sparen voor een investering of het creëren van een financiële reserve om toekomstige betalingen te dekken.
Zakelijke spaarrekening vergelijken, waarop letten?
Bij banken die zakelijke spaarrekeningen aanbieden, kunnen ondernemers hun eigen keuze maken.
Het is raadzaam om een vergelijking te maken, waarbij aandacht wordt besteed aan verschillen in kosten, rentetarieven, voorwaarden en service.
De rente zakelijke spaarrekening is doorgaans lager dan op particuliere spaarrekeningen, en veel banken hanteren verschillende rentetarieven, afhankelijk van het saldo.
In sommige gevallen kan dit zelfs ongunstig zijn, zoals het hanteren van een negatieve rente voor saldi boven € 100.000.
Daarom kan het soms voordeliger zijn om privé te sparen of te beleggen. Het is dus van belang om goed te vergelijken.
Let hier goed op tijdens het vergelijken.
Het is verstandig om zakelijke spaarrekeningen te vergelijken om te bepalen welke het meest geschikt is. Hierbij is het belangrijk om aandacht te besteden aan de volgende aspecten:
- Welke voorwaarden gelden er?
- Wat is het rentepercentage?
- Is het geld vrij opneembaar?
- Is een tegenrekening bij dezelfde bank vereist?
- Zijn er kosten verbonden aan de spaarrekening?
- Wordt er een negatieve rente toegepast bij een bepaald saldo?
- Welke aanvullende diensten biedt de bank, zoals een mobiele app?
Dit helpt bij het maken van een weloverwogen keuze voor de beste zakelijke spaarrekening.
Zakelijke spaarrekening vergelijken in 2024
Een zakelijke spaarrekening vertoont gelijkenissen met een reguliere internet spaarrekening.
Bij het vergelijken van deze rekeningen is de zakelijke rente de voornaamste factor om in overweging te nemen.
Over het algemeen betreft dit een variabele rente.
bunq zakelijke spaarrekening: Bunq Easy Savings Business
Gekozen 5.379 keer gekozen- Zeer snel te openen
- Saldo beschermd tot € 100.000
- Maandelijks rente
- Geen Bunq-betaalrekening nodig
Bij Bunq is het mogelijk om zakelijk te sparen met rente, een zakelijke spaarrekening zonder betaalrekening openen is mogelijk bij bunq.
De rente wordt maandelijks bijgeschreven en het saldo is volledig vrij opneembaar.
Om deze rekening te openen, dien je de Bunq-app te downloaden en een account aan te maken, waarbij een geldig legitimatiebewijs vereist is.
Het starten van je spaaractiviteiten kan doorgaans binnen enkele minuten plaatsvinden.
Deze zakelijke spaarrekening kent weinig beperkingen: je kunt naar wens inleggen en tot tweemaal per maand geld opnemen.
De rente wordt alleen vergoed over het eerste saldo van 100.000 euro; tegoeden boven dit bedrag genereren geen rente.
Rente en kenmerken
| Maximale rente | 1,05 % * |
| Minimale inleg | € 1,- |
| Speciale voorwaarden | Nee |
| Depositogarantie | Nederlands |
| Maximale garantie | € 100.000,- |
| Rente-uitkering | Maandelijks |
Zakelijke spaarrekening en de Belastingdienst
Zakelijk sparen kan, zoals eerder genoemd, plaatsvinden op een zakelijke spaarrekening of op de persoonlijke rekening van de ondernemer.
Hoewel dit voor de ondernemer wellicht geen significant verschil lijkt, zijn er fiscale implicaties die in acht moeten worden genomen, met name voor de Belastingdienst.
Dit werkt als volgt:
Spaargeld in box 1 of box 3?
Geld op een privérekening wordt belast volgens box 3. In 2023 bedraagt de belastingvrije drempel € 57.000 voor individuen en € 114.000 voor fiscale partners.
Dit betekent dat er geen belasting wordt geheven op dit deel van het vermogen.
Voor het deel dat boven deze drempel uitkomt, past de Belastingdienst een nieuwe berekeningsmethode toe, waarbij een fictief rendement wordt berekend, waarover vervolgens 32% belasting wordt geheven.
Geld op een zakelijke spaarrekening wordt daarentegen belast in box 1. Hierbij wordt geen fictief rendement berekend, maar wordt belasting geheven over het daadwerkelijke rendement, oftewel de rente op het spaargeld.
Gezien de huidige lage rentetarieven bij vrijwel alle banken, biedt zakelijk sparen doorgaans voordelen ten opzichte van sparen op een privérekening.
Voorwaarden verschuiven spaargeld
Zakelijk sparen in box 1 biedt voordelen doordat het vrijgesteld is van de fictieve vermogensbelasting in box 3. Er zijn echter enkele voorwaarden:
- Zakelijk sparen in box 1 moet een duidelijke zakelijke functie hebben. Het is vereist dat de ondernemer kan aantonen dat het spaargeld deel uitmaakt van het ondernemingsvermogen, waardoor het onder box 1 valt.
Een aanzienlijk en permanent overschot aan liquide middelen wordt beschouwd als privévermogen. - Het is niet toegestaan om aan het einde van het jaar snel € 57.000 van een privérekening naar een zakelijke spaarrekening over te boeken om belastingvoordeel te behalen.
Dit wordt ook wel “boxhoppen” genoemd en kan leiden tot een dubbele belastingheffing. Het overmaken van spaargeld van een zakelijke rekening naar een privérekening is echter altijd toegestaan. - De naam van de rekening moet het zakelijke karakter weerspiegelen.
Valt een zakelijke spaarrente onder het depositogarantiestelsel?
De Nederlandse Depositogarantie is een waarborg die ervoor zorgt dat spaargeld veilig is in geval van een bankfaillissement.
Tot een bedrag van € 100.000 is het spaargeld beschermd, ongeacht of het om een zakelijke of particuliere rekening gaat.
Het maximale beschermde bedrag varieert echter afhankelijk van de juridische structuur van de onderneming.
Eenmanszaak
Een eenmanszaak heeft geen aparte juridische status, wat betekent dat het zakelijke saldo bij het persoonlijke vermogen wordt opgeteld.
In totaal is tot € 100.000 per persoon, per bank, beschermd, inclusief zowel het zakelijke als het persoonlijke vermogen.
Besloten Vennootschap (BV)
Een BV heeft rechtspersoonlijkheid, wat betekent dat het zakelijke tegoed apart wordt beschermd en niet wordt opgeteld bij het persoonlijke vermogen.
Het zakelijke vermogen is beschermd tot € 100.000.
Zowel particulieren als bedrijven genieten bescherming onder het depositogarantiestelsel, met uitzondering van overheidsorganisaties en financiële ondernemingen.
Buitenlandse banken hebben hun eigen depositogarantiestelsel, op voorwaarde dat de bank over een officiële bankvergunning beschikt die vergelijkbaar is met die in Nederland.
Veelgestelde vragen zakelijke spaarrekening openen
Kan ik een zakelijke spaarrekening openen zonder betaalrekening?
Een zakelijke rekening bestaat doorgaans uit zowel een betaal- als spaarrekening, waarbij de zakelijke betaalrekening fungeert als de tegenrekening voor de zakelijke spaarrekening.
Dit geldt vrijwel altijd bij Nederlandse grootbanken, maar zakelijk sparen is eveneens mogelijk bij andere banken, waaronder online en buitenlandse instellingen.
De specifieke voorwaarden variëren per bank, dus het is essentieel deze grondig te bestuderen.
Is online zakelijk sparen wel veilig?
Internetbankieren is inderdaad een veilige optie. Bij een zakelijke spaarrekening hoort altijd een tegenrekening, die op dezelfde naam staat als de rekeninghouder.
Hierdoor is het niet eenvoudig om geld van de spaarrekening naar een andere rekening over te maken zonder de nodige autorisatie.
Bovendien valt het saldo op een zakelijke spaarrekening onder het depositogarantiestelsel, wat betekent dat tegoeden tot € 100.000 beschermd zijn.
Wat is de beste zakelijke spaarrekening?
De keuze voor een zakelijke spaarrekening ligt volledig in handen van de ondernemer. Sommigen geven de voorkeur aan een gerenommeerde grootbank, vanwege de uitgebreide zakelijke dienstverlening.
De beslissing is uiteindelijk persoonlijk en wat voor de ene ondernemer ideaal is, kan voor een ander minder relevant zijn.
Het kan daarom nuttig zijn om verschillende opties te vergelijken bij de zoektocht naar de beste zakelijke spaarrekening.
Wat kost een zakelijke spaarrekening openen?
Bij het openen van een zakelijke betaalrekening krijgt de ondernemer er bij de meeste banken een gratis zakelijke spaarrekening bij. Deze spaarrekening wordt gekoppeld aan de betaalrekening.
Hoeveel mag ik zakelijk sparen?
De regels omtrent het maximaal toegestane saldo varieert per bank. Over het algemeen is er geen strikte limiet, maar het spaargeld op de zakelijke spaarrekening moet wel een zakelijk doel hebben om aan de eisen van de Belastingdienst te voldoen.
In gevallen waarin er aanzienlijke bedragen op de zakelijke spaarrekening staan, kan de Belastingdienst hier kritisch naar kijken.
Daarnaast hanteert elke bank mogelijk een eigen maximumsaldo waarover rente wordt vergoed. Het is verstandig om deze voorwaarden te raadplegen bij de gekozen bank.
